各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生産建設兵(bīng)團商務主管部門：

按照(zhào)國務院有關工作部署，爲有效防範和(hé)化(huà)解融資租賃行業風險隐患，規範市場(chǎng)秩序，促進行業健康發展，我部定于5月(yuè)2日至6月(yuè)30日組織各地開展融資租賃行業風險排查工作。現将有關事項通(tōng)知如下(xià)：

    一、排查要點

（一）排查對(duì)象。本次風險排查工作對(duì)象爲所有内資融資租賃試點企業和(hé)外商投資融資租賃企業，對(duì)存在以下(xià)情況的(de)企業要進行重點檢查：

1.關聯公司從事互聯網金融、投資咨詢、财富管理(lǐ)、第三方理(lǐ)财、小額貸款、融資擔保、商業保理(lǐ)、典當等業務的(de)企業。關聯公司包括股東、股東投資的(de)企業、同一實際控制人(rén)控制的(de)其他(tā)企業及本公司所投資的(de)企業。

2.售後回租項目承租人(rén)多(duō)爲關聯公司的(de)企業。

3.股東或存在交易關系的(de)關聯公司及其高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)近期出現過重大(dà)違法違規行爲的(de)企業。

4.業務規模短期内以超常規速度增長(cháng)，風險資産比例、資産負債率和(hé)租金逾期率過高(gāo)的(de)企業。

5.主營業務占比偏低，存在大(dà)量對(duì)外投資和(hé)對(duì)外擔保的(de)企業。

6.以工業原材料、貴重金屬等限制流通(tōng)物(wù)，無形資産、生物(wù)資産、商業地産甚至住宅等作爲主要租賃物(wù)的(de)企業。

7.通(tōng)過網絡借貸平台等互聯網金融企業進行融資，且融資規模較大(dà)的(de)企業。

8.以自然人(rén)爲承租人(rén)或業務合作對(duì)象，且近期發生過多(duō)次業務糾紛的(de)企業（例如面向個(gè)人(rén)開展汽車融資租賃業務）。

9.未按要求及時(shí)通(tōng)過全國融資租賃企業管理(lǐ)信息系統填報相關信息的(de)企業，或所填報信息明(míng)顯存在不實、不準确等情況的(de)企業。

10.注冊地與實際經營地不一緻、聯系方式發生變化(huà)或已無法聯系的(de)企業。

11.取得(de)經營資質後長(cháng)期（超過一年）未開展業務的(de)企業。

12.注冊資本實到率偏低（不足30%）的(de)企業，特别是注冊資本實到率低但開展業務規模較大(dà)的(de)外資企業。

        （二）重點排查内容。

一是基本情況：

1.企業基本信息，包括但不限于股東或出資人(rén)、實際控制人(rén)、法定代表人(rén)、注冊資本及實繳金額、分(fēn)支機構數量及分(fēn)布等。

2.業務開展情況，包括承租人(rén)、租賃物(wù)及其權屬狀況、融資來(lái)源及方式、業務合規性、租金收取情況及逾期率等。

3.境外借款、境外放款等資金跨境流動情況。

二是存在的(de)主要問題：

1.是否存在直接從事或參與吸收或變相吸收公衆存款等行爲；是否未經相關部門批準，從事同業拆借、股權投資等業務。

2.是否違反國家有關規定向地方政府、地方政府融資平台公司提供融資或要求地方政府爲租賃項目提供擔保、承諾還(hái)款等。

3.是否存在虛構租賃物(wù)、以不符合法律規定的(de)标的(de)爲租賃物(wù)、未實際取得(de)租賃物(wù)所有權或租賃物(wù)合同價值與實際價值明(míng)顯不符，以融資租賃爲名義實際從事資金融通(tōng)業務甚至變相發放貸款等行爲。

4.是否存在與關聯公司之間進行租賃物(wù)低值高(gāo)買、高(gāo)值低租等明(míng)顯不符合市場(chǎng)規律的(de)交易行爲。

6.是否存在虛假宣傳（例如宣稱具有金融牌照(zhào)、以金融機構名義進行宣傳等）、故意虛構融資租賃項目通(tōng)過公開渠道（如互聯網金融平台）進行融資等行爲。

7.是否存在超杠杆經營，即風險資産比例是否超過規定的(de)限額。

8.是否按要求及時(shí)報送季度和(hé)年度經營情況信息報表，在全國融資租賃企業管理(lǐ)信息系統上登記的(de)信息是否真實準确。

9.外商投資融資租賃企業是否按要求及時(shí)進行外商投資企業設立及變更備案，是否參加外商投資企業年度投資經營信息聯合報告（聯合年報）工作。

（三）排查方式。各地商務主管部門可(kě)根據工作需要，采取多(duō)種措施開展排查工作。對(duì)于跨區(qū)域經營的(de)企業，注冊所在地和(hé)經營所在地商務主管部門要互通(tōng)信息，加強合作，防止出現排查空白。

1. 企業自查。要求企業開展風險自查，提交自查報告，針對(duì)自查發現的(de)問題和(hé)風險隐患及時(shí)進行整改。

2. 信息化(huà)監管。通(tōng)過全國融資租賃企業管理(lǐ)信息系統對(duì)企業填報的(de)交易記錄、經營信息、财務數據等數據進行分(fēn)析，查找風險點和(hé)違法違規活動線索，核對(duì)系統填報信息的(de)真實性與準确性。督促企業按照(zhào)《融資租賃企業監督管理(lǐ)辦法》（商流通(tōng)發〔2013〕337号）的(de)要求，及時(shí)、準确填報全國融資租賃企業管理(lǐ)信息系統。對(duì)不及時(shí)填報、瞞報或虛報信息的(de)企業，要求其立即整改，對(duì)于不按要求整改的(de)企業，建立企業報送信息異常名錄并報我部，我部将适時(shí)通(tōng)過适當方式進行公開。

3. 現場(chǎng)檢查。抽取一定比例的(de)企業進行現場(chǎng)檢查，重點檢查企業财務記錄、銀行對(duì)賬單、業務合同、融資合同或憑證等反映資金來(lái)源和(hé)流向的(de)材料，實地抽查租賃物(wù)及其相關權利憑證确認租賃物(wù)及其權屬，判斷租賃項目的(de)真實性，檢查重複抵押、租賃物(wù)所有權保護、資金監管等方面是否存在風險隐患。

4. 人(rén)員(yuán)約談。視情況需要約談企業股東、高(gāo)級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)、财務人(rén)員(yuán)或其他(tā)員(yuán)工，了(le)解經營情況，加強風險教育，查找違法違規線索。

5. 外部調研。必要時(shí)與承租人(rén)進行溝通(tōng)，了(le)解融資租賃企業經營合規情況、項目的(de)真實合規性，查找違法違規線索。

6. 第三方協助。必要時(shí)可(kě)聘請會計師事務所、律師事務所或委托行業協會等機構協助排查。

7. 其他(tā)合法方式。

二、工作要求

（一）落實責任，主動作爲。各地商務主管部門要高(gāo)度重視風險排查工作，切實落實屬地監管責任，把此次風險排查工作列入重要工作日程，盡快(kuài)部署專項排查活動，制定詳細的(de)檢查工作方案，明(míng)确分(fēn)工職責和(hé)階段部署，切實抓好落實，确保檢查工作不走過場(chǎng)。内資試點企業和(hé)外商投資企業由相關處室分(fēn)别負責。參與檢查人(rén)員(yuán)應當客觀公正，實事求是，忠誠履職，廉潔奉公，保守秘密。

（二）積極穩妥，分(fēn)類施策。排查和(hé)處置工作要嚴格依法，講究策略，對(duì)于排查出的(de)線索，綜合考慮風險性質、社會危害等因素，制定差别化(huà)的(de)處置策略，分(fēn)類化(huà)解。對(duì)于檢查中發現的(de)經營管理(lǐ)不規範問題，應要求企業限期改正。對(duì)于重大(dà)違法違規行爲線索，應及時(shí)提請本級相關執法部門予以處理(lǐ)。對(duì)于檢查中發現的(de)普遍性、系統性風險問題，應及時(shí)采取通(tōng)報、風險提示等措施。對(duì)于監管體制機制存在的(de)問題，應作出修改或提出完善建議(yì)。要制定完善突發事件應對(duì)預案，明(míng)确非法集資等重大(dà)風險應對(duì)的(de)責任主體、觸發情形、風險評估、響應處置等内容和(hé)措施。對(duì)于檢查中發現的(de)可(kě)能引發重大(dà)突發事件的(de)潛在風險問題，應及時(shí)向當地人(rén)民政府報告，并報我部。

（三）源頭治理(lǐ)，長(cháng)效監管。一是加強規制建設、監管檢查和(hé)監測預警，防打結合，以防爲主，堅持風險早發現、早預警、早處置。二是結合排查工作對(duì)企業使用(yòng)全國融資租賃企業管理(lǐ)信息系統的(de)情況進行督促檢查，及時(shí)了(le)解企業經營狀況、合規情況，梳理(lǐ)失聯企業名單及有關情況，建立企業報送信息異常名錄。三是強化(huà)日常監管制度，著(zhe)力完善融資租賃行業監管制度，穩妥解決體制性、機制性、規制性問題，強化(huà)防控風險長(cháng)效機制，加強與金融、稅務、公安、工商等部門間的(de)溝通(tōng)協調機制，強化(huà)信息共享與監管合作。對(duì)于此次檢查中發現問題較爲突出的(de)企業，要将其列入重點監管對(duì)象。研究建立監管評級制度，對(duì)融資租賃企業進行分(fēn)類管理(lǐ)。加強行業組織建設，充分(fēn)發揮行業自律作用(yòng)。

（四）總結經驗，及時(shí)報告。各地商務主管部門要對(duì)此次風險排查中發現的(de)情況進行全面分(fēn)析，綜合研判本地融資租賃業的(de)發展現狀與潛在問題，從以下(xià)方面形成排查情況報告：一是風險排查工作組織實施情況；二是排查中發現的(de)風險問題及應對(duì)措施（内容要具體化(huà)，盡可(kě)能通(tōng)過列舉事例的(de)方式進行分(fēn)析）；三是本地融資租賃行業發展現狀及主要風險因素；四是下(xià)一步強化(huà)事中事後監管、風險防範預警、建立長(cháng)效機制的(de)工作安排與建議(yì)；五是失聯企業名單（作爲附件）。請各地商務主管部門将上述内容形成書(shū)面報告，并于7月(yuè)15日前報送我部（一式兩份，分(fēn)别報送流通(tōng)發展司、外資司）。

聯系人(rén)：流通(tōng)發展司：王巧璐 010-85093746

外    資    司：張    瀾 010-65197982

  商務部辦公廳 

2017年5月(yuè)2日